Din 24.02.2023
| Ordinul 427/2018 | Informatori | Tip informație, condiții și obligații de declarare | Anexe la Ordinul 427/2018 | |
| Pct. 1 | Instituțiile financiare | Informaţia privind toate tipurile de conturi active pe parcursul unui an fiscal, inclusiv rulajele (mişcările) pe aceste conturi. | - depășește 300 000 lei; - pînă la 3 000 lei; - dobînda bancară primită. | Anexa nr. 1 |
| Pct. 2 | Companiile turistice | Informaţia privind serviciile turistice prestate. | - depășește 100 000 lei. | Anexa nr. 2 |
| Pct. 3 | Companiile de asigurare | Informaţia privind contractele de asigurare. | - depășește 100 000 lei.
| Anexa nr. 3 |
| Pct. 4 | Deţinătorii de registre ale deţinătorilor de valori mobiliare | Informaţia privind tranzacţiile cu valori mobiliare efectuate în perioada anului fiscal (art. 226/11 alin. (2) pct. 6) din CF) și informaţia privind determinarea obligaţiilor fiscale ce ţin de înstrăinarea activelor de către persoane fizice (art. 92 alin. (9) din CF). | - persoana fizică ce a instrăinat valori mobiliare, indiferent de sumă; - persoana fizică ce a procurat valori mobiliare în sumă mai mult de 100 000 lei pe parcursul anului.
| Anexa nr. 4
|
| Pct. 5 | Banca Naţională a Moldovei | Informaţia despre persoanele cărora li s-a autorizat, conform legislaţiei valutare, deschiderea de conturi în străinătate, precum şi rapoartele privind conturile deschise în străinătate prezentate conform legislaţiei de titularii de conturi. | - | Aenxa nr. 5, 5A |
| Pct. 6 | Notarii şi alte persoane care desfăşoară activitatea notarială | Informaţia privind contractele de vînzare-cumpărare, de schimb, de arendă a bunurilor imobiliare şi mobiliare, contractele de împrumut şi de donaţii, informaţia privind alte contracte aferente activelor de capital (art. 226/11 alin. (2) pct. 8) din CF) și informaţia privind determinarea obligaţiilor fiscale ce ţin de înstrăinarea activelor de către persoane fizice (art. 92 alin. (9) din CF) | - depășește 300 000 lei pe parcursul anului; - înstrăinarea activelor de capital indiferent de valoarea contractului; Nu se vor include în informația prezentată datele despre contractele de donație a bunurilor imobiliare, încheiate între rude de gradul I. | Anexa nr. 6 |
| Pct. 7 | Birourile istoriilor de credit | Informaţia privind subiecţii istoriilor de credit persoane fizice şi informaţiile privind obligaţiile debitoriale. | - depășește 100 000 lei pe parcursul anului.
| Anexa nr. 8 |
| Pct. 8 | Executorii judecătoreşti | Informaţia privind realizarea drepturilor creditorilor recunoscute printr-un document executoriu prezentat spre executare., | - depășește 300 000 lei pe parcursul anului.
| Anexa nr. 9 |
| Pct. 9 | Persoanele care desfăşoară activitate de întreprinzător, cu excepţia deţinătorilor de patente de întreprinzător şi a persoanelor fizice care practică activitate independentă | Informația despre cheltuielile efectuate de către persoanele fizice la procurarea mijloacelor de transport | - depășește 300 000 lei pe parcursul anului.
| Anexa nr. 10 |
| Pct. 10 | Persoanele care desfăşoară activitate de întreprinzător, cu excepţia deţinătorilor de patente de întreprinzător şi a persoanelor fizice care practică activitate independentă | Informația privind împrumuturile contractate de la persoane fizice în perioada anului fiscal şi cele rambursate persoanelor fizice. | - depășește 200 000 lei pe parcursul anului.
| Anexa nr. 11 |
| Pct. 11 | Societăţile de plată | Informația privind activităţile sau tranzacţiile realizate în numerar de către persoanele fizice pe parcursul unui an fiscal | - depășește 100 000 lei pe parcursul anului
| Anexa nr. 12 |
| Pct. 12 | Societăţile emitente de monedă electronică | Informația privind activităţile sau tranzacţiile realizate în numerar de către persoanele fizice pe parcursul unui an fiscal | - depășește 100 000 lei pe parcursul anului | Anexa nr. 12 |
| Pct. 13 | Furnizorii de servicii poştale care activează în conformitate cu Legea comunicaţiilor poştale nr. 36/2016 şi care prestează servicii de plată în conformitate cu Legea nr. 114/2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică | Informaţia privind activităţile sau tranzacţiile prin sisteme de remitere de bani de către persoanele fizice pe parcursul unui an fiscal | - depășește 100 000 lei pe parcursul anului
| Anexa nr. 13 |
| Pct. 14 | Agenții economici specializați (intermediari imobiliari) | Informaţia privind contractele de dare în posesie şi/sau în folosinţă (locaţiune, arendă, uzufruct) a proprietăţii imobiliare încheiate de către persoanele fizice care nu desfăşoară activitate de întreprinzător | „Plata lunară stabilită conform contractului de dare în posesie și/sau folosință” – suma plății lunare stabilite în contractului de arendă, locațiune, uzufruct, în MDL, în cazul dacă contractul este încheiat în valută străină, se va indica echivalentul sumei în MDL în dependență de condițiile contractuale. | Anexa nr. 14 |
