Din: 17.12.2024
Beneficiarul efectiv este persoana fizică care deține sau controlează, în mod direct sau indirect, o companie, organizație sau entitate. Conceptul este folosit pentru a identifica cine are controlul real asupra unei afaceri sau activități financiare, indiferent de structura complexă a proprietății sau de interpuși.
Beneficiarul efectiv este definit în cazul:
- Persoana fizică ce deține peste 25% din acțiunile sau drepturile de vot ale unei companii (direct sau indirect).
- Persoana ce exercită control semnificativ asupra activității unei companii sau a conducerii acesteia, chiar dacă nu deține acțiuni.
- În lipsa identificării unei persoane conform criteriilor de mai sus, administratorii companiei pot fi considerați beneficiari efectivi.